Что значит отсутствие отрицательных остатков сумм ндс предъявленных поставщиками

Зачем и как бороться с отрицательными остатками в 1С:УНФ

Если у вас есть отрицательный остаток по запасам, на данные управленческих отчетов в программе можно не смотреть — они всё-равно неправильные.

Причины появления отрицательного остатка

• работаете в базе не один
• снимаете галочку “контролировать остатки при проведении”
• работаете с Заказами покупателей
• имеете в программе более 1 склада, подразделения, организации
• работаете с партиями, характеристиками номенклатуры

то есть большая вероятность, что в вашей базе “поселились” отрицательные остатки. Это не означает, что теперь придётся отказаться от вышеописанных пунктов, это сигнал о том, что за базой придётся следить чуть больше и внимательнее.

Если в описанном списке вы узнали свою базу, тогда советуем дочитать до конца.

Чем опасен отрицательный остаток

Наличие в программе отрицательного остатка напрямую влияет на себестоимость. Следовательно, у вас будет неправильная валовая прибыль и т.д. Если настроен обмен между УНФ и Бухгалтерией предприятия (БП) — смело ждите ошибок. В итоге вы не сможете сформировать налоговую отчетность в программе БП. Отрицательный остаток можно разделить на два вида: “в целом” по номенклатуре и в разрезе какой-либо аналитики.

Отрицательный остаток “в целом”

Отрицательный остаток в целом — это привычный минусовой остаток по номенклатуре. Т.е. если вы купили 5 яблок и продали 6 яблок, то у вас будет -1 яблоко.

Отрицательный остаток в разрезе аналитики

В разрезе аналитики отрицательный остаток не так хорошо заметен и очевиден. Зачастую без настройки в стандартных отчетах его непросто найти. В 1С:УНФ есть следующие аналитики:

• организация
• структурная единица
• счет учета
• номенклатура
• характеристика
• партия
• заказ покупателя
• заказ на производство

Как появляется отрицательный остаток в разрезе аналитики? Например, вы купили 5 яблок и положили их на Основной склад, затем продали 2 яблока, но уже не с основного склада, а из подразделения Магазин. Для программы на Основном складе всё ещё лежит 5 яблок, а в подразделении Магазин — 2 яблока. В целом у вас 3 яблока. Аналитикой в этом примере является структурная единица: Основной склад и Магазин.

Как исправлять отрицательный остаток

Для исправление отрицательного остатка нам понадобится “всевидящее око” — а именно правильно настроенный отчет Запасы. Выше мы описали аналитики в разрезе которых может появиться отрицательный остаток. Теперь наша задача вывести в отчет информацию по всем аналитикам:

1. Открыть отчет: Закупки — Отчеты — Запасы

2. Добавить нужные аналитики: Строки — Добавить строки: Организация, структурная единица, счет учета, номенклатура, характеристика, партия, заказ

3. Сохранить настроенный вариант отчета

Теперь необходимо в настроенном отчете установить отбор, при котором будут выводиться только те позиции, по которым есть отрицательный остаток.

2. Перейти на вкладку Отбор, установить нужный отбор (Количество Конечный остаток меньше 0)

3. Сохранить новый отчет для дальнейшего выявления отрицательного остатка.

Шаг 1 — выявление отрицательного остатка

1. Откройте и сформируйте сохраненный отчет для выявления отрицательного остатка за выбранный месяц (например прошлый или текущий)

Если в данном отчете пусто — наши поздравления в этом периоде проблемы с отрицательным остатком у вас нет . Если отчет не пустой:

2. Выберите номенклатуру, отрицательный остаток по которой нужно исправить

3. Посмотрите есть ли обороты по этой номенклатуре в сформированном периоде

Обороты — наличие документов, которые изменили количество и (или) стоимость данного запаса) за выбранный период

Если обороты есть, переходите к шагу 2. Если оборотов нет:

1. Сделайте отбор по данной номенклатуре в фильтрах

2. Сформируйте отчет за предыдущий месяц. Найдите тот месяц в котором появляются обороты. Переходите к шагу 2.

Шаг 2 — исправление отрицательного остатка

1. Сформируйте отчет (без отбора по отрицательному остатку) за месяц, выявленный в шаге 1 со всеми аналитиками, отфильтровав его по нужной номенклатуре

2. Разверните отчет до той аналитики в которой появляется отрицательный остаток. Затем разверните данную аналитику до документа движения

3. Определите ошибку.

В нашем примере была совершена отгрузка с Основного склада. При этом поступления на основной склад не было. Однако мы видим, что было поступление на склад Витрина.

Смотрим каким именно документом было оформлено поступление.

Значит ошибка образовалась в следующих местах:

либо в документе Приходная накладная №16 от 30.04.2019 указан не тот склад, на который было фактическое поступление (не Основной склад, а Витрина)

либо пользователь базы забыл оформить перемещение со склада Витрины на тот склад, откуда была совершена продажа (на Основной склад)

либо Расходная накладная № 17 от 30.04.2019 была оформлена не с того склада (с Основного склада, а не с Витрины).

Следовательно мы можем исправить согласно одному из вариантов: например изменить склад в документе Расходная накладная с Основного склада на Витрину

Основные места возникновения ошибок

Зачастую ошибки возникают из-за:

отсутствия поступления (документ поступления запаса не внесён в базу)

неправильного места расхода (не та организация, подразделение, склад, заказ)

ошибочной номенклатуры (часто это может быть задублированная номенклатура. Т.е. к вам поступила номенклатура “ П одушка” — с заглавной буквы, а продали вы “подушку”)

поступления позже, чем расхода (разница может быть не только в датах, когда вы купили 30.04.2019, а продали 29.04.2019, но и во времени (даже в минутах и секундах), когда вы купили 30.04.2019 в 17:00, а продали 30.04.2019 в 16.59:00

нарушения последовательности проведения (когда все предыдущие условия соблюдены, но документ расхода просто проведен раньше, чем документ поступления)

Чтобы исправить эти ошибки нужно:

Найти первичный документ и оформить приходную накладную или оформить документ Оприходование товара.

Указать нужное место в одном из документов и перепровести его или оформить перемещение.

Не та номенклатура / характеристика / серия / партия

Указать нужную номенклатуру и аналитику в документах или оформить документ Пересортица запасов

Установить верные даты и время и перепровести документы или оформить документы Корректировка реализации и (или) Корректировка поступления.

Нарушена последовательность проведения

Заново провести цепочку документов в нужной последовательности: вначале поступление, потом расход.

Если для вас не критично изменение данных в отчетах, в конце необходимо выполнить операцию Закрытие месяца: Компания — Закрытие месяца. Закрытие месяца нужно выполнить последовательно по всем месяцам с месяца, где возникла ошибка. Только после Закрытия месяца можно увидеть в отчетах корректную себестоимость и прибыль.

Профилактика отрицательного остатка

Чтобы быть уверенным в правильности данных желательно хотя бы 1 раз в месяц формировать отчет по выявлению отрицательных остатков. Если отчет пустой, то данные в порядке, если в отчете появилась номенклатура, необходимо исправить отрицательный остаток по шагам, описанным выше.

Доверить процесс обслуживания следует специалистам, давно работающим на рынке автоматизации, которые несут гарантию за проданный товар, оказанные услуги. Например, нам 🙂

Окажем услуги с оплатой по факту, если результат вас устроит.
Без предоплаты.

Посмотрите другие полезные материалы по теме «УНФ»
У нас вот такие Тарифы по обслуживанию 1С:УНФ

Источник

Ошибка Не должно быть отрицательных остатков на конец налогового периода по регистру «НДС предъявленный» в 1С

Вопрос задал Людмила Ч. (Иркутск, Иркутская область)

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.52/10)

Здравствуйте!
Перед формирование декларации по НДС запустили экспресс-проверку. Вышли 2 ошибки:
1). «Не должно быть отрицательных остатков на конец налогового периода по регистру «НДС предъявленный». Обнаружены отрицательные остатки на конец налогового периода по регистру «НДС предъявленный». Сумма НДС, принятая к вычету из бюджета, может быть больше суммы, соответствующей законодательству
«- После проведения документов «Формирование записей книги покупок» менялись суммы в документах поступления ТМЦ или документы поступления были сделаны непроведенными.
— Документы «Восстановление НДС» не были проведены или их следует повторно заполнить и перепровести»
» — Перезаполнить и провести «Формирование записей книги покупок»
— Перезаполнить и провести документы «Восстановление НДС»»
Сформировала снова книгу покупок, не помогло. При формировании Восстановления НДС в него попадают старые с.ф. за 2020г, которые не должны быть в 1 квартале 2021г. Почему так происходит и как это исправить, подскажите пожалуйста?

2). Соответствие суммы остатка НДС по приобретенным ценностям, отраженному на счете 19, суммам, отраженным по регистру «НДС предъявленный», на конец каждого налогового периода отчета. Выявлены расхождения между суммами НДС, отраженному на счете 19, и суммами, отраженными по регистру «НДС предъявленный». Ручные операции по счету 19 или ручные корректировки регистра «НДС предъявленный. Проверить соответствие ручных проводок по кредиту счета 19 документам корректировки записей регистра «НДС предъявленный».
У нас в феврале 2021г. контрагент выставлял счет-фактуру, приняли к учету. чуть позднее, тоже в феврале прислал новую скорректированную сч.ф., где уменьшил сумму в связи с не предоставленной одной позицией товара на 33.11 руб. Сделали ее через корректировка поступления. Также сейчас эта сумма отражается по кредиту19.03. Анализа счета 68,02 за 1 кв. 2021г.
Ошибки в приложении

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Все комментарии (16)

Здравствуйте, Людмила.
Сформируйте УО для проверки «зависшего НДС» Универсальный отчет для проверки зависшего НДС
Перезаполните документ Формирование записей книги покупок. При обноружении ошибок исправьте и выпольните Экспресс-проверку еще раз.
Материал по теме: Регистр НДС предъявленный
Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок .

Доброе утро!
Сформировала УО, для проверки «зависшего НДС». Отразились счет-фактуры по которым были: Поступления доп. расходов, поступление услуг (акт,. упд), поступление товаров (накладная), Ручных операций по ним не было, видимых ошибок в них нет, они за февраль, апрель, июнь 2020г. И если были бы какие-либо ошибки, они бы попали в ошибки при формирование экспресс проверке в прошлом году. Почему они попали через год в ошибки? Как их убрать из ошибок, если не списывать ндс с них в расходы?

Попробовала сделать как в уроке о зависшем НДС, а понять не могу, где он завис, если в проводках НДС предъявленный есть. ?

И как его можно списать в расходы, если он был в декларациях за 1 кв 2020г. и 2 кв. 2020г.

Подскажите, пожалуйста, почему программа просит сделать «Восстановление НДС» по этой ошибке именно в 1 квартале 2021г.? а не в прошлых?

Сделала «восстановление НДС» как просит программа. Одна ошибка проверки ушла. только появился остаток по кредиту счет 19.03 и 19.04 в анализе счета 68/02. Чем грозит восстановление НДС нам от налоговой за такие старые периоды?
Теперь осталась одна 2я ошибка. в приложении. сумма НДС есть, а в регистре нет.

Я считаю, что делать восстановление НДС в этом случае (за февраль, сентябрь, декабрь 2020г. ) неправомерно. Как быть?

Сделала «восстановление НДС» как просит программа. Одна ошибка проверки ушла. только появился остаток по кредиту счет 19.03 и 19.04 в анализе счета 68/02. Чем грозит восстановление НДС нам от налоговой за такие старые периоды?
Теперь осталась одна 2я ошибка. в приложении. сумма НДС есть, а в регистре нет.

Здравствуйте, Людмила.
Сделайте экспресс-проверку за 2020 г. проверьте сейчас будут ошибки или нет. Если ошибок не будет, то попробуйте на копии базы почистить кэш: Очистка кэш 1С 8.3 Сделайте тестирование базы: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить Перед тестирование обязательно сделайте копию базу: Как сделать копию базы 1С 8.3 .

Правильно понимаю, что НДС был принят к вычету в 2020 г. ? В таком случае восстанавливать НДС не надо. Сформируйте УО по Регистр накопления — НДС предъявленный — Остатки и обороты за 2020 и первый квартал 2021 г.

все декларации пересмотрела. в итоге: в одних периодах взяты к вычету, в других показаны в книге покупок с минусом, или есть доп листы с минусом. по другим были сторно документов.

» Сформируйте УО по Регистр накопления — НДС предъявленный — Остатки и обороты за 2020 и первый квартал 2021 г.» — документы, перечисленные в ошибке отразились в отчете.
Сделала восстановление НДС , отчет стал пустым за 20 и 21 г.
НО вторая ошибка осталась . Теперь НДС по 19 счету есть, а по учету регистр НДС предъявленный пусто

точнее в ошибке «Остаток НДС по регистрам НДС» пусто

Спасибо за уточнение.
Приложите, пожалуйста, скрин, как сейчас выглядит проверка с ошибкой.

Здравствуйте, Людмила.
Как вы сделала восстановление НДС, вышлите скрин. Без скриншотов сложно давать рекомендации.

От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течении трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Источник